——2016年9月5日在洮南市第十七届人大常委会第三十一次会议上

 洮南市财政局局长   赵国财

尊敬的主任、副主任、各位委员：

　　受市政府的委托，我向洮南市第十七届人大常委会第三十一次会议报告2015年财政决算、2016年上半年预算执行和部分调整情况，请予审议。

　　一、2015年财政决算情况

　　2015年，在市委的正确领导下，在市人大和市政协的监督支持下，我们坚持以贯彻落实积极的财政政策为总揽，以深化执行市委重大决策部署为主线，狠抓财政收入、多元调度资金，优化支出结构、强化资金管理，力促财政预算科学化、执行刚性化、管理精细化，较好地完成了市委常委会和人大常委会批准的2015年预算任务。

　　(一)财政收入情况

　　2015年，全市地方级一般预算收入完成68,888万元，为预算的101%，比上年增长12%;上划中央级收入21,148万元;全口径财政收入完成90,336万元，为预算的100%，比上年增长12%。按组织部门划分：国税部门完成20,268万元，为预算的92%，比上年增长10%;地税部门完成39,670万元，为预算的103%，比上年增长18%;财政部门完成30,398万元，为预算的103%，比上年增长6%。

　　主要财政收入项目完成情况是：

　　1、增值税收入完成12,492万元，占预算的90%;

　　2、消费税收入完成323万元，占预算的45%;

　　3、所得税收入完成13,785万元，占预算的112%;

　　4、营业税收入完成15,281万元，占预算的108%;

　　5、城市建设维护税完成1,931万元，占预算的93%;

　　6、契税完成3,449万元，占预算的81%;

　　7、其他各税收入完成7,767万元，占预算的99%;

　　8、行政性收费收入完成3,918万元，占预算的122%;

　　9、专项收入完成3,270万元，占预算的203%;

　　10、罚没收入完成2,390万元，占预算的104%;

　　11、国有资源有偿使用收入21,519万元，占预算的92%;

　　12、车辆购置税收入3,711万元，占预算的89%;

　　13、其他收入完成500万元，占预算的100%。

　　在2015年预算执行中，国家和省财政对我市财力补助302,165万元，比上年增加52,729万元。其中：两税返还收入4,095万元; 所得税基数返还收入211万元;均衡性转移支付补助收入39,049万元;县级基本财力保障奖补收入12,863万元;结算补助收入1,512万元;固定数额补助收入24,816万元;基层公检法司转移支付收入3,379万元;义务教育转移支付补助收入5,841万元;基本养老保险和低保等转移支付收入29,819万元;新型农村合作医疗等转移支付收入10,344万元;农村综合改革转移支付收入2,445万元;省专项补助收入159,167万元;地方政府债券收入6,424万元;产粮(油)大县奖励补助收入5,910万元;成品油价格和税费改革税收返还收入109万元。

　　(二)财政支出情况

　　2015年一般预算全口径财政支出为391,221万元。

　　主要支出项目包括：

　　1、一般公共服务支出20,141万元;

　　2、公共安全支出10,678万元;

　　3、教育支出42,164万元;

　　4、科学技术支出2,394万元;

　　5、文化体育与传媒支出11,554万元;

　　6、社会保障和就业支出83,234万元;

　　7、医疗卫生和计划生育支出34,553万元;

　　8、节能环保支出12,655万元;

　　9、城乡社区支出17,037万元;

　　10、农林水支出92,116万元;

　　11、交通运输支出13,271万元;

　　12、资源勘探电力信息事务支出11,785万元;

　　13、商业服务业等支出2,170万元;

　　14、金融支出5万元;

　　15、国土海洋气象等支出1,016万元;

　　16、住房保障支出18,009万元;

　　17、粮油物资储备支出7,091万元;

　　18、其他支出4,339万元;

　　19、债务付息支出1,575万元;

　　20、上解上级支出3,755万元;

　　20、债券转贷支出1,572万元。

　　2015年财政决算总收入为391,221万元，其中：本级财政收入68,888万元，上级补助收入302,165万元，上年结余134万元，调入资金13,610万元，债券转贷收入6,424万元。一般预算全口径财政支出为391,221万元，当年收支平衡。加上基金支出和未进入决算口径的粮食直补等支出，支出总额达44亿元。

　　总体上看，2015年我市财政运行状况是积极、稳健的，较好的实现了“保工资、保运转、保稳定、保民生”的目标。但是，在肯定成绩的同时，我们也清醒地看到，预算执行工作仍然面临不少困难和问题。一是受宏观经济形势整体下行和政策减免等叠加因素影响，财政收入增长趋缓，后劲不足，可持续发展能力不强。二是由于省财政对我市政府主权外债及粮食风险基金借款和下放省级收入收回等实施了扣款，总额近1亿元，致使财政预算资金缺口较大。三是随着对机关事业单位支持及农村乡镇转移支付力度的进一步加大，以及兑现市委、政府出台的各项生产建设性支出等方面政策，本级财政纯增刚性支出达30,900万元，财政支出压力较大。在这种不利情况下，我们顺应形势谋创新，上下同心破困局，群策群力促落实，全力保证各项资金拨付到位，圆满完成了全年预算任务。

　　二、2016年上半年预算执行情况

　　2016年以来，在经济发展面临新常态、财税管理面临新挑战的不利情况下，我们始终致力以组织财政收入稳增长、妥善调度资金保支出为中心，注重通过培育新产业、扶持大项目狠抓财源建设，通过提高执行力、严格管控力强化税收征管，通过对上争资金、对内挖潜力组织财税收入“三措并举”的方式，确保了财政收入及时、均衡缴库。1—6月，我市完成一般预算全口径财政收入52,355万元，为预算的51%，比上年同期增加6,174万元，增长13%。其中：地方级财政收入39,302万元，为预算的52%，比上年同期增加3,999万元，增长11%。按组织收入划分，国税完成收入13,962万元，为预算的53%，比上年同期增加2,797万元，增长25%;地税完成收入17,778万元，为预算的40%，比上年同期减少1,574万元，下降8%;财政完成收入20,615万元，为预算的68%，比上年同期增加4,951万元，增长32%。

　　在此基础上，我们按照年初预定目标，全力保障各类财政支出。1-6月，我市共完成一般预算财政支出165,861万元，比上年同期增加5,845万元，增长4%。

　　三、2016年部分调整情况

　　2016年预算草案是去年11月份编制的，当时决算没有出来，省补助建议数也没有下达，市委、市政府对各项生产建设性支出也还没有做出安排。所以，只能参照2015年预算标准，编制2016年预算草案。因此，财政预算变动较大。

　　部分调整情况如下：

　　(一)2016年财政预算调整的指导思想

　　2016年财政预算调整的指导思想是：认真贯彻落实全省财政工作会议精神，结合我市财政实际，坚持以提高经济发展质量和效益为中心，主动适应经济发展新常态，深化推进财税体制改革，继续实施积极的财政政策并适当加大力度，保持经济运行在合理区间，加快推动转方式调结构，强化风险防控;盘活存量，用好增量，优化财政支出结构，有保有压，确保重点领域特别是民生支出;坚持依法理财，加强财政管理，提高财政资金使用效益。本着“保工资、保重点、保民生、保稳定”和“量入为出”的原则，确保完成全年收支计划。

　　2016年财政预算支出安排的重点是：

　　1、按照国家调整工资政策及政策性补贴和养老保险制度改革对人员工资进行了足额安排。

　　2、为党政机关正常运转提供必要的财力保障。特别对执法办案所必需的经费进行了足额安排。

　　3、对国家和省政府出台的各项政策性支出进行了足额安排。

　　4、加大支持农业基础设施、农业产业化建设，妥善落实强农、惠农政策资金。

　　5、继续强化工业集中区和招商引资工作力度，扶持税收骨干企业进行新产品开发和技术改造，培植税源增长点。

　　6、重点落实民生工程。妥善安排抚恤救济和最低生活保障等资金;对农村合作医疗、城市居民医疗保障和行政事业单位医疗保险提标资金做了足额安排;重点落实保障性住房;促进生态环境保护和节能减排等重点领域支出。

　　7、加大城市基础设施建设力度，完善城市防洪排水设施，做好城市绿化、亮化，有计划的修建城乡道路。

　　8、保证教育、科技、文化、卫生等重点支出需要，为教育事业发展、医疗体制改革和民众文化生活提供必要的财力支持。

　　9、努力缓解乡镇、街道财政困难，提高乡镇政府运转保障能力。加强财政资金扶贫力度，实现精准扶贫。

　　10、努力化解财政风险，足额安排政府性债务资金和粮食风险基金等上解性支出。

　　按照上述指导思想和原则，在预算调整工作中，我们按省财政厅和国、地税部门的收入建议数落实财政收入计划。各项转移支付收入和结算补助收入与省级财政反复核对，据实安排。在支出计划安排上，继续采用“零基预算”的办法，重新核定各项支出。2016年预算安排压力较大，盘子很紧。支出预算安排突出重点，有保有压。确保上级已定的政策落实到位。在保障好重点支出的同时，要牢固树立“过紧日子”的思想，严格控制一般性支出。但由于存在一定的收支差额，还需要在工作中努力增收节支，积极挖掘自身增收潜力和向上级财政争取支持，才能保证预算计划稳妥执行。

　　(二)财政收入计划调整情况

　　按照省财政厅要求的收入计划和省国税、地税部门下达给我市的税收计划，结合我市经济发展的实际情况。2016年我市全口径财政收入计划安排102,000万元，比上年预算计划90,000万元增加12,000万元，增长13%。地方级财政收入计划安排76,000万元，比上年预算计划68,438万元增加7,562万元，增长11%。

　　按征收部门划分：5月1日实行营改增，国地税收入比年初计划调整较大。国税部门收入计划41,000万元，比上年预算计划22,000万元增加19,000万元，增长86%;地税部门收入计划30,500万元，比上年预算计划38,500万元减少8,000万元，下降21%;财政部门收入计划30,500万元，比上年预算计划29,500万元增加1,000万元，增长3%。

　　各主要税种和收入项目是：

　　1、增值税收入31,700万元，增长24%。

　　2、消费税收入300万元，下降58%。

　　3、车辆购置税收入5,000万元，增长20%。

　　4、企业所得税收入12,000万元，增长27%。

　　5、个人所得税收入2,600万元，下降11%。

　　6、营业税收入4,800万元，增长36%。

　　7、城市建设维护税收入2,100万元，增长1%。

　　8、契税收入3,600万元，下降16%。

　　9、其它各项地方级税收收入8,900万元，增长14%。

　　10、国有资产经营收益收入22,700万元，下降3%。

　　11、行政性收费收入3,400万元，增长6%。

　　12、罚没收入3,100万元，增长35%。

　　13、专项收入1,800万元，增长12%。主要是排污、水资源收入和教育费附加收入。

　　按照上述组织收入口径计算，2016年地方级财政收入计划安排76,000万元。我市预算财力合计为151,201万元，比上年预算计划136,156万元，增加15,045万元，增长11%。具体收入项目是：

　　1、本级财政收入76,000万元，比上年预算计划68,438万元增加7,562万元，增长11%。

　　2、中央“两税”返还收入4,208万元，比上年预算计划3,708万元增加500万元，增长13%，5月1日实行营改增，按50%上划中央，影响地方财力以补助形势给予补充，具体结算方法待下达后重新算账，暂按原方法测算。

　　3、所得税基数返还收入211万元。全年完成所得税上划7,414万元，比上年计划8,304万元，减少890万元，减少11%。

　　4、上级财政转移支付及补助收入150,100万元，比上年预算计划122,684万元，增加27,416万元，增长22%。

　　5、上年结转107万元。

　　从上述收入情况看，2016年我市财力增幅较大。但增幅中分成税种和列收列支项目比例较大，可用财力不足5,000万元。实际财力增幅与支出增长不成比例。维持收支平衡还要靠挖掘增收潜力和向上积极运作，争取中国体育彩票app的中央财政转移支付和省财政补助等办法解决。

　　(三)财政支出计划安排情况

　　2016年我市刚性支出依然较大，落实工资调整和养老保险体制改革、政策性配套、基础设施建设、重点项目、精准扶贫及偿债资金等民生支出都大幅增加。财政收支矛盾尤为突出，预算收支平衡困难，财力缺口较大。具体的支出预算标准和计划是：

　　1、人员经费是按人事部门依据国家标准核批的滚动、晋级工资、职务职级并行、乡镇工作人员补贴、调资和养老并轨改革等工资政策全额安排。

　　2、机关事业单位公用经费按上年数安排。党政机关和无收费来源的事业单位人均年公务费1,000元。有收费来源的事业单位人均年公务费600元。乡镇级公用经费按上年数安排。

　　3、公务车辆费用按上年标准安排。公安核编车辆每台车1万元。

　　4、政策性支出按国家和省政府下达数足额安排。

　　5、生产建设性支出根据实际发生数安排。

　　6、税费改革支出按省下达转移支付数额安排。

　　7、列收列支项目按收入实际数安排。

　　各支出项目的具体安排是：

　　1、基本公共管理与服务支出12,221万元。其中：工资支出6,936万元;公务费支出984万元;其他业务费专项经费支出1,601万元;税费改革计划生育支出88万元;代征代缴手续费及有奖发票等支出136万元;乡镇经费558万元;村级组织支出669万元;村务监督委员会保障经费263万元;行政性收费和罚没收入列收列支支出986万元。

　　2、公共安全支出6,169万元。其中：工资支出3,482万元;公务费支出251万元;业务费支出95万元;行政性收费和罚没收入列收列支支出2,341万元。

　　3、教育事业费支出28,113万元。其中：工资支出25,800万元;公务费支出122万元;税费改革农村学校教学经费228万元;农村义务教育减免学杂费支出1,043万元;教育费附加收入列收列支支出920万元。

　　4、科学技术支出251万元。其中：工资支出210万元;公务费7万元;专项经费34万元。

　　5、文化体育与传媒支出1,786万元。其中：工资支出1,622万元;公务费支出27万元;专项经费2万元;行政性收费和罚没收入列收列支支出135万元。

　　6、社会保障和就业支出30,382万元，其中：工资支出24,359万元;公务费41万元;税费改革支出489万元;军转干部补贴511万元;就业最低预算安排数310万元;城乡居民养老保险补贴784万元;城乡居民退休人员调待地方配套支出330万元;重度残疾人养老缴费21万元;企业职工养老最低预算数379万元;义务士兵优待金456万元;自主就业退役士兵经济补助189万元;免除城乡低保殡葬服务费和停放无名尸体240万元;抚恤费1,500万元;残疾人“三康”经费8万元;其他民政事务667万元;行政性收费和罚没收入列收列支支出98万元。

　　7、医疗卫生支出20,709万元。其中：工资支出7,032万元;公务费59万元;农村合作医疗配套资金1,626万元;行政事业单位医疗保险5,700万元;城镇居民医疗保险759万元;离休干部医疗155万元;基本公共卫生配套资金572万元;村卫生室建设193万元;乡村卫生室实施基本药物制度145万元;计划生育配套320万元;D级危房改造配套225万元;城乡医院建设1,900万元;保障农村医疗体制改革1,615万元;行政性收费和罚没收入列收列支支出408万元。

　　8、环境保护支出632万元。其中：工资支出317万元;公务费支出5万元;专项支出30万元;排污费专项支出280万元。

　　9、城乡社区事务支出41,115万元。其中：工资支出3,780万元;公务费支出129万元;城市路灯电费350万元;市政维护费150万元;园林维护费130万元;环卫处业务费160万元;消防业务费266万元;城市垃圾清运667万元;行政性收费和罚没收入列收列支支出490万元;城乡生产建设性支出34,983万元。主要包括：金财工程300万元;公安摄像线路租赁费544万元;文化购买服务424万元;公用设施建设维护资金2,000万元;一中电子化教学设备600万元;环卫洗扫车143万元;纪检监察网络建设170万元;北湖公园建设500万元; 通达五金厂搬迁100万元;民生大厦建设1,200万元;文化活动中心建设6,725万元;清雪150万元;一中拆迁费230万元;北湖公园防渗200万元;一中教学楼建设2,000万元;大帅府维修100万元;宾馆工资及债务70万元;气象设备257万元;雏鹰项目建设500万元;木工厂及塑料厂拆迁230万元;农牧贷款保证金1,000万元;万宝煤矿医疗费1,955万元;环保生态红线表40万元;农村电视网络建设281万元;科学储粮仓209万元;爱卫会灭鼠64万元;消防设施建设120万元;汽车配件厂拆迁420万元;校车维护583万元;畜牧防疫121万元;市政泵站建设216万元;乡镇气象作业站120万元;嫩丹高速建设140万元;农村道路养护200万元;一中校园绿化170万元;教育国标检查1,300万元;统计农业普查84万元;土地规划及评价318万元;交通道路建设700万元;交警道路划线187万元;档案馆数字化建设51万元;北部新城建设830万元;棚改建设资金8,650万元;基层组织村部建设400万元;壮大农村集体经济165万元。

　　10、农林水事务支出8,797万元。其中：工资支出5,752万元;公务费支出116万元;税费改革农牧场站支出649万元;水资源专项支出580万元;行政性收费和罚没收入列收列支支出900万元。支农专项支出800万元;其中：农业和畜牧保险130万元;农村环境整治配套300万元;畜禽防疫60万元;气象专项40万元;其它农牧专项资金配套270万元。

　　11、交通运输支出1,403万元。其中：工资支出341万元;公务费支出3万元;税费改革支出279万元;行政性收费和罚没收入列收列支支出780万元。

　　12、采掘电力信息等事务支出6,716万元。其中：工资支出182万元;公务费支出3万元;安全专项34万元;行政性收费和罚没收入列收列支支出92万元;机关事业单位采暖费360万元;企业技术改造资金6,045万元。主要包括：金塔集团472万元;敖东药业2,876万元;电厂1,000万元;洮南香酒业350万元;恒盛毛纺织500万元;皮革厂360万元;收购铁东供热税款120万元;出售市社国有资产税款367万元。

　　13、粮油物资储备管理事务支出5,063万元。其中：工资支出444万元;公务费支出12万元;粮油价格补贴110万元;粮油事务支出747万元;储备粮(库)建设2，450万元;制种补贴1,300万元。

　　14、工商行政事务支出2,008万元。其中：工资支出1,211万元;公务费支出24万元;业务专项支出573万元。

　　15、其它支出33,806万元。其中：国有资产收益支出22,700万元;税费改革支出1,016万元;偿债资金10,000万元;行政性收费和罚没收入列收列支支出70万元。

　　16、预备费1,300万元。

　　17、住房公积金1,000万元。

　　18、上解省支出4,962万元。

　　19、预留津贴补贴9,500万元。

　　20、调出资金270万元。按城建税15%提取水利建设基金。

　　21、信用联社改制10,000万元。

　　22、扶贫专项资金5,000万元。

　　以上安排看，当年支出预算安排231,203万元，当年预算财力231,203万元，当年收支平衡。

　　支出增加的主要因素是：

　　1、落实国家调资政策9,500万元。

　　2、生产建设性支出1,800万元。

　　3、政策性配套资金增加6,288万元。

　　4、万宝矿医疗费及经费保障支出增加2,315万元。

　　5、信用社改制10,000万元。

　　6、精准扶贫资金5,000万元。

　　由于工资性和政策性等支出增幅较大，预算执行压力较大。再加上预算执行中发生的而没有列入预算的支出和年末一个月奖金等增支因素，决算难度将进一步加大。在这种不利情况下，我们将变压力为动力，变挑战为机遇，在执行中积极稳妥的予以解决。一是挖掘自身潜力，调动各方面积极因素，努力增加财政收入，做到应收尽收。二是调整支出结构，压缩不必要的财政支出。三是积极向上级财政汇报，多做工作，取得中国体育彩票app的转移支付和各项专项补助。从目前情况看，中央财政和省财政压力也很大，对下级的转移支付补助将有所减少。预计到年底工资发放和预算平衡很难执行。

　　四、深化改革，强化管理，努力完成2016年预算任务

　　2016年，受全国经济增势放缓和工业经济持续下行的双重影响，完成全年的财税收入目标不容乐观。为切实做好财政预算工作，我们将按照涵养税源与争取资金同举并重、优化结构与强化监管互促并行的原则，努力增收、减支，确保全年财政预算任务圆满完成。重点将抓好以下四个方面的工作：

　　一是注重扶持培育、放水养鱼，全力涵养财源。牢固树立向结构调整要效益、要财源的科学发展观，围绕洮南重点产业发展和重点项目建设，捆绑政策资金，加大扶持力度，引导和帮扶企业大力实施产业调整、产品更新和装备升级，不断提升财源建设的层次和水平，巩固既有财源，培植新兴财源，逐步建立起有利于经济持续健康发展的长效机制。

　　二是注重依法治税、狠抓征管，多元组织收入。充分发挥综合治税的主导作用，按照“抓大、促小、上争”的原则，突出抓好税源普查工作，加大税收稽查力度，积极挖掘增收潜力，严厉打击偷逃骗抗税等违法行为，提高依法治税的刚性约束。继续抓好非税收入的征管，加大查处坐收坐支、私设小金库的力度，确保财政资金及时足额入库。同时，全面研判上级政策走势，积极向上沟通对接，及时汇报，努力积极争取上级财政支持，着力保障各项支出需要。

　　三是注重有保有压、优化结构，提高使用效益。努力盘活资金存量，积极用好资金增量，有效归并整合财政性资金，集中财力保重点。严格控制财政供养人口，严格控制“三公”经费支出，确保把有限的资金用在刀刃上。

　　四是注重科学管理、深化改革，建设公共财政。按照建立公共财政的要求，不断完善财政运行机制，强化预算刚性约束，全面推行行政事业单位国库集中支付制度和公务卡制度改革，通过集约集成财政资金，全力保工资、保重点、保稳定、保民生。

　　主任、副主任、各位委员，在下一阶段工作中，我们将在市委正确领导下，深入贯彻落实科学发展观，按照市人大常委会对财政工作提出的各项要求，自觉接受市人大的依法监督和市政协的民主监督，开拓创新，务实进取，确保2016年预算任务圆满完成。

　　二0一六年九月五日