——2016年11月  日在市第十八届人民代表大会第一次会议上市财政局局长 陈铁强

各位代表：

　　受市政府委托，现将洮南市2016年财政预算执行情况和2017年财政预算草案，提请市十八届人大一次会议审议，并请市政协各位委员提出意见。

　　一、2016年预算执行情况

　　2016年，在市委、市政府的正确领导下，在市人大依法监督和政协民主监督下，全市财税工作紧紧围绕市委常委会和市人大常委会讨论通过的2016年预算任务，立足助力经济建设、保障县域发展、改善民生福祉的服务职能，积极组织收入，科学调度资金，合理安排支出，加快转变经济发展方式，深入推进增收节支改革，全市财政收入实现稳步增长，各项重点支出得到有力保障，全年预算任务切实贯彻执行。

　　(一)全年财政收入情况

　　2016年,全市一般预算全口径财政收入预计完成102,000万元，完成预算的100%，比上年增加11,664万元，增长13%。其中：上划中央两税收入9,166万元，上划所得税收入8,271万元。地方级一般预算收入预计完成76,000万元，完成预算的100%，比上年增加7,112万元，增长10 %。财政收入构成为：国税部门预计完成37,000万元，完成预算的90%，增长82%。地税部门预计完成32,500万元，完成预算的107%，下降18%。财政部门预计完成32,500万元，完成预算的107%，增长7%。受5月1日国家实行营改增政策的综合影响，国地税和个别税种增减幅度变动较大。

　　主要财政收入项目有：

　　1、增值税收入完成31,700万元，增长117%。

　　2、消费税收入完成300万元，下降7%。

　　3、所得税收入完成14,600万元，增长6%。

　　4、营业税收入完成4,454万元，下降71%。

　　5、车辆购置税收入完成5,000万元，增长35%。

　　6、城市建设维护税收入完成2,300万元，增长19%。

　　7、城镇土地使用税收入完成1,620万元，与上年持平。

　　8、土地增值税收入完成3,500万元，增长10%。

　　9、契税收入完成3,600万元，增长4%。

　　10、其他各税收入完成2,576万元，增长3%。

　　11、行政性收费收入完成3,400万元，增长6%。

　　12、专项收入完成1,800万元，增长12%。

　　13、罚没收入完成3,100万元，增长35%。

　　14、国有资产经营收益完成22,700万元，下降3%。

　　在2016年预算执行中，预计国家和省财政部门对我市财力补助299,509万元。其中：返还性收入4,415万元;一般性转移支付补助138,869万元;专项转移支付收入156，225万元。加上债券转贷、上年结转和调入资金40,511万元，我市可支配财力为416,020万元。

　　(二)全年财政支出情况

　　2016年全市一般预算全口径财政支出预计为416,020万元，上解省和结转下年支出8,831万元，一般预算财政支出为407,189万元，实现财政收支平衡。再加上未进入财政决算口径专项支出15,000万元和基金支出21,000万元，全年预计财政总支出将突破45亿元。

　　主要支出项目包括：

　　1、一般公共服务支出21,300万元，增长6%。

　　2、公共安全支出7,680万元，下降28%。

　　3、教育支出45,426万元，增长8%。

　　4、科学技术支出2,540万元，增长6%。

　　5、文化体育与传媒支出13,012万元，增长13%。

　　6、社会保障和就业支出87,120万元，增长5%。

　　7、医疗卫生与计划生育支出36,658万元，增长6%。

　　8、节能环保支出13,700万元，增长8%。

　　9、城乡社区事务支出18,200万元，增长7%。

　　10、农林水事务支出93,020万元，增长1%。

　　11、交通运输支出14,300万元，增长8%。

　　12、资源勘探和电力信息等事务支出12,374万元，增长5%。

　　13、商业服务业等事务支出2,300万元，增长6%。

　　14、国土资源气象事务支出1,102万元，增长8%。

　　15、住房保障等事务支出21,200万元，增长18%。

　　16、粮油物资储备管理等事务支出8,020万元，增长13%。

　　17、其他支出9,237万元，增长12%。

　　一年来，主要做了以下几项工作：

　　(一)围绕激发内生动力，全力扶持县域经济发展。准确把握宏观经济形势，用好用活财政政策，促进了经济后发赶超和财政收入增量提质。一是健全扩投资、保增长的财政扶持机制。围绕全面落实营改增政策，切实提高个体工商户增值税、个人所得税工薪所得减除费用标准，减半征收小微企业所得税，取消部分行政事业性收费项目，大力培植新的经济增长点。二是完善扩内需、促消费的财政扶持政策。牢牢把握上级扩大投资的重点方向，充分发挥财政职能作用，积极争取中央新增投资项目资金，有力地支持了地方经济、扶贫攻坚、农村危房改造和完善基础设施等重点项目建设。三是构建调结构、转方式的财政扶持体系。全市财政用于支持经济发展方面的资金达到8,813万元，有力促进了投资拉动、结构调整和县域经济发展。

　　(二)围绕改善群众福祉，全力统筹社会事业发展。将改善民生作为头等大事，突出重点，倾斜财力，切实为群众办实事、办好事。一是全力支持教育优先发展，筹措拨付资金15,273万元，落实义务教育、中职教育免学费和家庭经济困难学生资助等政策，支持实施学前教育促进工程、农村薄弱校改造和中小学基础设施改造、第一中学新建等，顺利通过国检验收，保障了群众学有所教。二是大力推进医药卫生体制改革，建立基本公共卫生服务经费保障机制，实施重大公共卫生服务项目，深入推进公立医院收支两条线改革。拨付资金28,619万元，将城镇居民医疗保险和新型农村合作医疗、行政事业单位职工保险财政补助全部按省级标准执行，有效改善了农村卫生院和村卫生室标准化建设，保障了群众病有所医，病有所保。三是积极促进全民创业就业，筹措拨付资金3,649万元，支持小额担保贷款、职业培训、社会保险补贴等创业就业政策，促进就业困难人员、返乡农民工等特殊群体就业，保障了群众业有所创。四是加快完善社会保障体系，筹措拨付资金37,628万元，及时足额发放了企业基本养老保险;筹措拨付资金3,584万元，及时足额发放了优抚对象、农村五保户等人员抚恤和生活补助费，保障了群众困有所助。五是统筹发展社会事业，支持科技创新和公益文化事业，筹措拨付资金9,901万元，重点支持科技成果转化、科技平台建设和农村文化大院、社区文化活动中心、广播电视村村通和新建文化活动中心等重点文化惠民工程，保障了群众需有所解。六是防治环境污染和节能减排，争取资金5,048万元，重点用于污染防治、自然生态保护、能源节约和污染减排，有效改善了我市生态环境。七是扎实推进保障性住房建设，筹措拨付资金21,001万元，开展保障性住房和农村危房工程建设，保障了群众住有所居。八是加强城市基础设施，提高城市品位。投入6,916万元，用于城市供水泵站及污水处理和绿化美化等城市基础设施建设工程，投入28,827万元，重点修建了农村、市区道路和长西铁路建设，城乡基础设施日益完善。

　　(三)围绕财政普惠“三农”，全力推进城乡一体发展。加大公共财政向 “三农”倾斜力度，聚力脱贫攻坚，心系广大农民，促进了城乡统筹协调发展。一是整合财政支农资金，完善农业基础设施。筹措拨付资金27,241万元，重点用于增产商品粮能力建设为核心的农业综合开发、农业基础设施建设、农业科技培训、生态环境保护、农业产业化经营和农田水利等项目的综合应用，农业装备水平显著提高，保障了农林水等事业的长效发展。二是足额落实各项惠农补贴，促进农民稳产增收。筹措拨付资金 31,780万元，全面落实粮食直补、农业综合补贴、良种补贴，“三补合一”政策，下拨玉米生产者补贴和支持玉米种植大户等新型经营主体加快发展促进种植结构调整等补贴，保障了农民在大旱之年收入不受影响。三是完善财政支农模式，助力农村经济加速发展。筹措拨付资金2,762万元，支持国有农场发展建设，深入推进村级公益事业财政奖补政策和壮大农村集体经济工作。在全市18个乡镇开展了粮食直补和农业养殖等担保贷款，15000户农户发展资金瓶颈问题得到有效解决。

　　(四)围绕农村扶贫攻坚，全力加快贫困人口脱贫。

　　紧扣全市 “三扶一改” 脱贫攻坚的战略布局，整合财力、捆绑项目，多方筹措拨付扶贫资金16,112万元，全力扶持产业项目落地、普惠项目推进、民生项目实施、基础项目达效。一是力求发展产业脱贫。按照“一乡一品，数村一业”的产业发展规划，充分整合农发项目资金、支持农业发展和农村建设资金及专项扶贫资金，扶持一批农业贫困人口参与度高的种植、养殖特色高效产业，贫困人口收入水平大幅增长。二是力求强化教育脱贫。积极争取中央和省级教育专项资金，加大自身财力投入，全面改善了贫困村义务教育薄弱学校基本办学条件，师资水平、办学质量显著提升，实现了县域内义务教育基本均衡化。三是力求完善基础脱贫。积极配合交通、水利、农业、住建、文体等部门加强农村基础设施建设，加大公益事业投入，帮助贫困村屯改善村屯环境、改变村屯面貌，着力打造了户富、村美、人和的新农村。四是力求社保兜底脱贫。按照省里推出的农村低保标准与扶贫标准 “两线合一”的要求，积极争取社会保障资金，切实加强贫困村屯贫困人口经济收入核查工作，着力提高农村低保标准，有力保障了困难群体的基本生活。

　　(五)围绕规范财经秩序，全力完善财政运行机制。坚持以改革创新为统领，全面强化财政收支管理和内部控制，力求财政运行全程透明化、监管制度化、实施精细化。一是建立及时有序的风险事件应对机制。建立了《洮南市财政局内部控制基本制度》，综合运用不相容岗位(职责)分离控制、授权控制、归口管理、流程控制、信息系统管理控制等方法进行有效防控，通过编密扎严内控的制度笼子，切实预防发生风险事件、防范次生危害、降低风险事件危害、弥补制度和流程漏洞，保障各项权利在“探照灯”下规范行使。二是建立公平有效的内部控制考评机制。全面强化内部控制制度执行情况的考核与评价，科学确定考核评价的重点和标准，将各内部控制制度执行情况、自查自纠情况、风险事件应对情况、专项检查处理及整改落实情况等纳入考核评价范围和指标体系，逐步形成了科学、合理、公平、公正的考核评价指标体系。三是建立严格的检查问责机制。对内部控制失职失察科室和干部职工违规行为进行责任追究。坚持有责必问、问责必严。强化结果运用，将科室和个人内部控制制度执行情况与评“优”评“先”、干部提拔使用等挂钩，全面提升管理成效。四是建立风险识别和预警机制。通过信息采集、风险预警等技术手段，强化流程控制，对财政资金运行全过程等财政主要业务的内部控制有效性进行监控，对财政内部控制各项业务进行管理，做到过程留痕、责任可追溯，实现财政部门内部控制的信息化、程序化和常态化。

　　2016年，预算执行等财政工作取得了良好成效，但我们也清醒地认识到，在财政运行中还存在一些问题，主要体现在以下方面：一是财政收入不合理，人均财力水平低。税收收入低，非税收入高，可支配财力有限。二是民生支出任务重，收支平衡压力大。要落实教育、住房保障、医疗卫生等民生支出，推动基本公共服务逐步覆盖全部常住人口的任务重，财政收支压力较大。三是绩效管理不健全，资金效益不高。长期实行事业发展经费投入与财政收支增幅或生产总值挂钩机制，固化部分财力的情况比较突出。

　　二、2017年预算草案

　　2017年的预算安排形势，机遇和挑战同在，困难和压力并存。从利好因素分析，一是在政策层面，党的十八届六中全会做出了深化各领域改革的决定，省里也配套出台了相关实施意见，继续实施积极财政政策的导向更加鲜明，为我们争取项目资金，集中用于扶持经济发展、改善民生福祉提供了有力机遇。二是在发展层面，随着“1357”发展战略的逐步推进，我市发展基础更加坚实、发展氛围更加浓厚、发展合力更加凝聚，为财政收入保持较快增长奠定了良好基础。从不利因素分析，一是政策性减收因素增加，国家将继续实施提高个体工商户和小微型企业增值税、营改增等结构性减税政策，取消和停征部分行政事业性收费，财政减收因素较多。二是民生类刚性支出加大，随着各项惠民政策、特别是脱贫攻坚的深入实施，重点基础设施、强农惠农政策的投入将陆续加大，落实农业、教育、科技文化、卫生等法定增长要求，提高城镇低保、优抚对象、新农合和城镇居民医疗保险财政补助标准以及调整机关事业单位工资标准等增支比例将显著提高，再加上政府性债务的叠加影响，财政收支矛盾十分突出。

　　基于以上分析和把握，2017年我市财政预算安排遵循的原则是：以市委、市政府决策部署为准绳，以“稳增长、调结构、转方式”为主线，重点围绕促财政增收，保民生增利，推改革增效，落实积极财政政策，优化财政支出结构，推进发展方式转变，努力提高财政科学化精细化管理水平，为推进“1357”发展战略的深入实施提供有力的财政保障。

　　(一)2017年财政收入计划安排

　　2017年全市一般预算全口径收入计划安排114,200万元，比上年增长12%，其中：本级财政收入计划安排79,400万元，按可比口径比上年增长12%。

　　按部门分：国税部门完成46,500万元，按可比口径增长15%;地税部门完成33,300万元，按可比口径增长15%;财政部门完成34,400万元，增长6%。

　　主要收入项目安排情况是：

　　1、增值税收入安排34,000万元，增长17%。

　　2、消费税收入安排700万元，增长40%。

　　3、所得税收入安排18,800万元，增长14%。

　　4、车辆购置税收入安排5,000万元，增长19%。

　　5、城市建设维护税收入完成2,900万元，增长26%。

　　6、城镇土地使用税收入完成1,620万元，下降14%。

　　7、土地增值税收入完成4,000万元，下降25%。

　　8、契税收入完成4,500万元，下降5%。

　　9、其他各税收入完成5,100万元，增长8%。

　　10、行政性收费收入完成3,800万元，增长12%。

　　11、专项收入完成1,800万元，与上年持平。

　　12、罚没收入完成3,500万元，增长13%。

　　13、国有资产经营收益完成25,300万元，增长11%。

　　受营改增影响，以上增幅均为可比口径计算。按照以上组织收入口径安排后，我市2017年财政一般预算总财力为434,600万元，按同比口径比上年增长6%，其中：本级财政收入79,400万元，上级补助收入353,200万元，其中：返还性收入4,500万元;一般性转移支付补助168,630万元,专项转移支付补助180,070万元。调入资金2,000万元。

　　(二)2017年财政支出预算安排

　　按照收支平衡的预算原则，2017年我市财政一般预算支出安排为434,600万元。主要支出项目安排是：

　　1、公共管理与服务支出安排22,300万元，增长5%。

　　2、公共安全支出安排8,000万元，增长4%。

　　3、教育事业支出安排47,150万元，增长4%。

　　4、科学技术支出安排2,710万元，增长7%。

　　5、文化体育与传媒支出安排13,500万元，增长4%。

　　6、社会保障和就业支出安排89,600万元，增长3%。

　　7、医疗卫生和计划生育支出安排37,800万元，增长3%。

　　8、节能环保支出安排15,001万元，增长9%。

　　9、城乡社区支出安排19,200万元，增长5%。

　　10、农林水事务支出安排97,600万元，增长5%。

　　11、交通运输支出安排15,200万元，增长6%。

　　12、资源勘探电力等事务支出安排13,425万元，增长8%。

　　13、商业服务业等支出安排2,640万元，增长15%。

　　14、国土资源气象等支出安排1,210万元，增长10%。

　　15、住房保障支出安排22,400万元，增长6%。

　　16、粮油物资储备管理事务支出安排8,530万元，增长6%。

　　17、其他支出10,572万元，增长32%。

　　18、住房公积金1,300万元，增长30%。

　　19、专项上解省支出安排5,162万元，增长4%。

　　20、总预备费安排1,300万元，与上年持平。

　　由于省财政计划会议没有召开，我市财政预算暂做以上安排，待省收入任务下达后，再向市人大常委会做预算调整情况报告。

　　三、全面完成2017年预算任务的主要措施

　　2017年，是我市贯彻落实市第十五次党代会和市十八届人大一次会议的开局之年，也是致力全面建成小康社会的攻坚之年，财政部门将再接再厉、再鼓干劲，为推进县域经济振兴崛起、提升广大百姓幸福指数再谱新篇、再立新功。重点将抓好以下几个方面工作：

　　(一)注重强化征管、应收尽收，力求在确保财政平稳运行上争创新业绩。按照“均衡入库、调控有力”的原则，千方百计组织收入，做实做大财政蛋糕。一是继续加强收入预测分析。密切关注经济发展走势、宏观经济政策和税收政策变化对财政收入的影响，准确把握税源发展趋势，不断增强组织收入的预见性和主动性。二是继续加强税源控管。依法加强税收征管，积极实行从管税收到管税源的转变，注重财税部门的整体联动，不断加强对主税种及重点税源的监管，努力挖掘增收潜力,不断增强组织收入的调控能力。三是继续加强综合治税。充实综合治税力量，加强征管方式、征管手段、征管机制的创新，不断夯实税源管理基础，重点对餐饮服务、大型宾馆、收购业户、销售网点、矿产资源进行稽查，有效堵塞税收收入“跑、冒、滴、漏”渠道，不断提高综合治税水平和能力，防止税源流失。四是继续加强非税收入征管。加大财政监督检查力度，防止挤占、挪用、坐收坐支非税收入现象的发生，做到应收尽收。强化非税收入使用管理，优先向推进农村“三化”工程、整治农村环境倾斜，逐步改善群众生产生活条件。加强政府基金管理，不断优化财力结构。

　　(二)注重夯实基础、培植财源，力求在促进县域经济发展上谋求新作为。按照“涵养税源，培育财源”的原则，创新财政运行机制，夯实财力增长基础。一是壮大骨干财源。灵活运用预算、税收、补贴等政策工具，加强政策扶持、资金引导和环境建设，在技术创新、盘活存量以及税收政策等方面悉心研究，落实措施，提供服务，全力促进“六大”支柱产业做大做强，全力扶持中小企业簇群发展，加快形成一批竞争力较强的企业、品牌和产品。二是培植后续财源。积极发挥自身职能，依托区域特点，资源禀赋，按照“抓招商上项目，促达产增税收”这一发展思路，协助相关部门积极着力引进带动强、成长快的大公司、大企业在我市落地生根，不断增强县域经济发展后劲。

　　(三)注重优化结构，增收节支，力求在推进城乡统筹发展上迈出新步伐。坚持“尽力而为、量力而行”的原则，优化支出结构，统筹财力配置，切实保障和改善民生。一是加大支持“三农”投入力度。打捆整合支农资金，集中财力支持精品园区和养殖园区建设，做强农村产业基础;积极助力特色城镇化和新农村建设，大力完善村级公益事业，促进城乡统筹发展。二是尽力保障和改善民生。继续坚持优先保障教育，推进义务教育均衡发展;继续健全社保资金筹措管理机制，完善并实施城乡居民社会养老制度和最低生活保障制度，加大对低收入群体、失业人员和各类优抚对象的社会保障投入;继续实施积极的就业政策，完善就业再就业长效机制，加大就业困难群体帮扶力度，支持职业技能和劳动技能培训，促进城乡劳动者收入提高;建立和完善政府主导的多元卫生投入机制，完善城乡基本公共卫生财政补助政策，做好重大公共卫生项目经费保障工作，提高全社会诊疗水平;统筹实施重点民生工程建设，稳步提高群众的幸福指数。三是支持改善群众居住和生活条件。认真落实相关税费扶持政策，多渠道筹措资金，支持保障性住房和农村危房改造工程、食品安全放心工程和农村居民安全饮水工程建设。四是继续加大扶贫攻坚力度。对全市65个贫困村村屯环境，经济发展情况再次进行全面兜底调查，切实掌握翔实材料，提出合理化建议，并广泛筹措资金，扶持贫困村经济发展，保障贫困人口脱贫致富。

　　(四)注重创新管理、深化改革，力求在提升财政运行效能上实现新突破。牢固树立“大财政、大平衡”理念，加强政府性项目投资管理，加强预算资金支出管理，切实做到“收入一个笼子”、“预算一个盘子”、“支出一个口子”。一是深化预算编制改革。不断深化零基预算，严控预算追加;加大财政专项资金整合力度;加强项目预算管理，完善资产配置预算审批程序，推进事业单位供给方式改革，进一步健全“全口径”政府预算编制体系。二是强化预算执行。继续推进国库集中支付电子化制度改革，不断创新绩效评价，不断强化政府采购管理，全面加强对政府采购代理机构的监管。三是加强专项资金管理。规范专项资金的设立和审批，加大专项资金整合力度，加强政府性投资和财政专项资金集中监管，切实提高专项资金的规范性和有效性。四是严格控制一般性经费支出增长。牢固树立厉行节约、勤俭办事的理念，严格执行财政预算，严肃财经纪律，因公出国(境)经费、公务用车购置及运行费用、公务接待费等支出继续实行“零增长”，切实把有限的财力用于刀刃上。

　　五是加强财政法制建设。按照建设“法制型财政”要求，做好财政工作人员普法培训，切实做到知法、懂法、守法，不断提高依法行政、依法理财水平。

　　(五)注重强化管理、提升素质，力求在凝聚财政监管合力上取得新成效。坚持把培养和造就一支业务精湛、作风优良的财政队伍作为工作目标，严格监管，着力为做好新形势下的财政工作提供有力支持和组织保障。一是加强业务培训。采取多种形式，认真抓好干部职工的政治理论学习和业务知识培训，力求做到学有所长，业有所精，学以致用，学用结合。二是加强制度建设。按照科学化、精细化管理的要求，全面深化财政内控管理，切实用制度管人，用制度管事，用制度管钱，努力提高财政资金使用效益。三是加强廉政教育。引导广大干部职工切实强化组织纪律观念和廉洁意识，真正做到兢兢业业干事，清清白白做人，以崭新的姿态、过硬的作风、创新的精神，全面开创财政工作新局面。

　　各位代表，在新的一年里，我们决心在市委、市政府的正确领导下，在市人大、市政协的有效监督下，认真落实本次大会决议，迎难而上、锐意进取、求真务实、开拓创新，为建设开放、富裕、文明、幸福的新洮南做出更大贡献。