—2015年1月7日在洮南市第十七届人民代表大会第四次会议上

　　市财政局局长 赵国财

　　各位代表：

　　受市政府委托，现将洮南市2014年财政预算执行情况和2015年财政预算草案，提请市十七届人大四次会议审议，并请市政协各位委员提出意见。

　　一、2014年预算执行情况

　　2014年，在市委的坚强领导和市人大及其常委会的监督支持下，全市财政工作紧紧围绕致力推进“六化攻坚”的总体方略，按照“转方式、调结构、保增长、促发展、惠民生”的工作原则，积极发挥财政职能作用，加大收入组织力度，不断强化支出管理，深化财政制度改革，努力筹措调度资金，保障各项重点支出，圆满完成了各项财政预算任务。

　　(一)全年财政收入情况

　　2014年,全市一般预算全口径财政收入预计完成80,500万元，完成预算的106%，比上年增加13,359万元，增长20%。其中：上划中央两税收入9,565万元，上划所得税收入4,769万元。地方级一般预算收入预计完成61，828万元，完成预算的109%，比上年增加9,595万元，增长18%。

　　财政收入构成为：国税部门预计完成18,400万元，完成预算的97%，增长22%。地税部门预计完成33,500万元，完成预算的100%，增长24%。财政部门预计完成28，600万元，完成预算的127%，增长14%。

　　主要财政收入项目有：

　　1、增值税收入完成11，570万元，增长40%。

　　2、消费税收入完成600万元，下降6%。

　　3、所得税收入完成10，628万元，增长30%。

　　4、营业税收入完成12，347万元，增长47%。

　　5、车辆购置税收入完成3,550万元，增长13%。

　　6、城市建设维护税收入完成1，800万元，增长51%。

　　7、城镇土地使用税收入完成1，470万元，增长33%。

　　8、土地增值税收入完成1，900万元，下降14%。

　　9、契税收入完成3，712万元，增长40%。

　　10、其他各税收入完成3，423万元，下降35%。

　　11、行政性收费收入完成3,000万元，下降48%。

　　12、专项收入完成1，200万元，增长118%。

　　13、罚没收入完成2,000万元，下降24%。

　　14、国有资产经营收益完成22，400万元，增长37%。

　　在2014年预算执行中，预计国家和省财政部门对我市财力补助237,079万元。其中：返还性收入4,079万元;一般性转移支付补助113,000万元;专项转移支付收入120，000万元。加上上年结转和调入资金300万元，我市可支配财力为299，000万元。

　　(二)全年财政支出情况

　　2014年全市一般预算全口径财政支出预计为299,000万元，上解省和结转下年支出6,000万元，一般预算财政支出为293,000万元，实现财政收支平衡。再加上未进入财政决算口径专项支出20,000万元和基金支出34，000万元，预计财政总支出将突破35亿元。

　　主要支出项目包括：

　　1、一般公共服务支出17，521万元，增长4%。

　　2、公共安全支出13,100万元，增长8%。

　　3、教育事业费支出38,201万元，增长6%。

　　4、科学技术支出11,20万元，增长11%。

　　5、文化体育与传媒支出4，500万元，增长33%。

　　6、社会保障和就业支出57,020万元，增长15%。

　　7、医疗卫生支出26,789万元，增长18%。

　　8、环境保护支出15,234万元，增长7%。

　　9、城乡社区事务支出12，011万元，增长45%。

　　10、农林水事务支出56，079万元，增长8%。

　　11、交通运输支出7,449万元，增长7%。

　　12、资源勘探和电力信息等事务支出10，312万元，增长8%。

　　13、商业服务业等事务支出907万元，增长8%。

　　14、国土资源气象事务支出1，523万元，增长2%。

　　15、住房保障等事务支出24,820万元，增长18%。

　　16、粮油物资储备管理等事务支出5,759万元，增长10%。

　　17、其他支出1,655万元，增长11%。

　　一年来，主要做了以下几项工作：

　　(一)重抓收入组织，严格依法治税，财政收入保持持续增长。面对严峻的经济发展形势，积极创新征管手段，努力挖掘增收潜力，坚持从严治税、勤征细管，切实做到依法征税、应收尽收，财政收入实现质高量升。一是围绕目标任务抓考核促进。强化财政收入考核机制，将财政收入阶段性工作目标落实到各征收部门，及时分解任务，层层落实责任，严格实施考核，市委、市政府多次召开财税运行分析会、专题会、约谈会进行督促调度，全面调动了组织收入的积极性。二是围绕健全机制抓征收增量。强化财政收入协调机制，严格执行定期会商制度，集中重点开展了土地使用税清理、房地产市场整顿等专项战役，成立组织、全程督办、集中攻坚，有效构建了协税护税网络，提高了税收征管效率，牢牢把握了组织收入工作的主动权。三是围绕收入质量抓监督管理。强化财政收入督查机制，组织开展专项检查，强化重点税种征管，积极扩大非税收入，促进了地方财力有效增长。

　　(二)重抓政策调控，创新方式路径，财政支持发展更加有力。面对繁重的工作任务目标，认真履行财政职能，充分发挥杠杆作用，努力推动经济发展方式转变和产业结构调整，引导和促进了全市税源经济健康发展。一是通过落实政策支持发展。全面落实“营改增”等结构性减税政策，提高个体工商户增值税、营业税起征点，提高个人所得税工薪所得减除费用标准，减半征收小微企业所得税，取消部分行政事业性收费项目，支持县域经济转型发展，夯实财政收入基础。二是争取上级资金扶持推动发展。牢牢把握上级扩大投资的重点方向，充分发挥财政职能作用，积极争取中央新增投资项目资金，有力地支持了安居工程和保障性住房等重点项目建设。三是设立财政专项促进发展。市财政用于支持经济发展方面的资金达到5,028万元，有力促进了投资拉动、结构调整和县域经济发展。

　　(三)重抓资金保障，广辟筹措渠道，城乡发展实现协调推进。面对当前的城乡发展现状，强化服务功能，创新工作理念，有力地推动了洮南特色城镇化建设进程。在农村，围绕财政普惠“三农”，重点做了三方面工作。一是整合财政支农资金，完善农业基础设施。筹措拨付资金46，955万元，重点用于提高商品粮增产能力建设为核心的农业综合开发、农业基础设施建设、农业科技培训、生态环境保护、农业产业化经营和农田水利等项目，粮食生产能力显著提高，保障了农林水等事业的发展。二是足额落实惠农补贴，促进农民增收致富。筹措拨付资金24，680万元，全面落实粮食直补、农业综合补贴、良种补贴、增产技术补贴、农业保险等补贴，促进了农民持续增收。三是完善财政支农模式，助力农村经济发展。筹措拨付资金1，766万元，支持国有农场税费改革，深入推进村级公益事业一事一议财政奖补政策和壮大农村集体经济工作。在全市18个乡镇开展了直补担保贷款试点，金融机构全年发放贷款2亿元，15000户农户受益。在城市，围绕提升市民福祉，重点实施了三项工程。一是扶持推进防治环境污染和节能减排工程。争取资金11,171万元，重点用于污染防治、自然生态保护、能源节约和污染减排，有效改善了我市生态环境。二是扶持推进保障性住房建设工程。筹措拨付资金25，551万元，开展保障性住房工程建设，保障了群众住有所居。三是扶持推进城市基础设施建设工程。投入资金10，800万元，用于城市二次供水泵站及管网改造建设;投入资金1，539万元，用于市区排水改造;投入资金14，065万元，重点实施了城乡道路、市区绿化、美化、硬化、净化、亮化工程，城市功能品位显著提升，市区环境更加生态宜居。

　　(四)重抓民生改善，优化支出结构，各项社会事业统筹发展。面对群众的利益诉求，坚持有保有压，优化支出结构，努力让城乡广大群众生活得更加美好。2014年，全市公共财政预算支出用于民生支出20亿元，占总支出的70%，比上年增长30%。一是全力支持教育优先发展，筹措拨付资金10,555万元，落实义务教育、中职教育免学费和家庭经济困难学生资助等政策，支持实施学前教育促进工程、农村薄弱校改造和中小学基础设施改造、第一中学新建等，保障了群众学有所教。二是大力推进医药卫生体制改革，建立基本公共卫生服务经费保障机制，实施重大公共卫生服务项目，深入推进公立医院收支两条线改革。拨付资金12，559万元，将城镇居民医疗保险和新型农村合作医疗财政补助标准由年人均49.6元和43.4元，分别提高到56元和49元，城镇职工医疗保险实行了1加2.5模式，有效改善了农村卫生院和村卫生室标准化建设，保障了群众病有所医。三是积极促进全民创业就业，筹措拨付资金3，712万元，支持小额担保贷款、职业培训、社会保险补贴等创业就业政策，促进就业困难人员、返乡农民工等特殊群体就业，保障了群众业有所创。四是加快完善社会保障体系，筹措拨付资金31，173万元，及时足额发放了企业基本养老保险，将乡低保补助水平由年人均1460元提高1900元;筹措拨付资金5，984万元，及时足额发放了优抚对象、农村五保户等人员抚恤和生活补助费，保障了群众困有所助。五是统筹发展社会事业，支持科技创新和公益文化事业，筹措拨付资金5，503万元，重点支持科技成果转化、科技平台建设和农村文化大院、社区文化活动中心、广播电视村村通和新建文化活动中心等重点文化惠民工程，保障了群众需有所解。

　　(五)重抓财税改革，强化监督管理，科学理财水平显著提高。面对突出的财政收支矛盾，围绕提高财税管理的科学化、精细化水平，进一步深化推进财税各项改革，财税管理日益规范，财政保障能力显著提升。一是以创新为方式，深化预算改革。切实加大财力下移力度和激励幅度，充分激发基层培植税源和节俭支出的积极性;调整部门预算编制政策，规范部门项目支出预算编制，提高资金使用效益;创新财政监督管理，严格执行“收支两条线”制度，强化非税收入管理，杜绝坐收坐支、截留非税收入现象的发生，确保把有限的资金用在刀刃上。二是以清查为载体，加强监督管理。切实强化国有资产清查管理工作，全力开展财政专户资金清理工作，不断规范财政财务行为，防止国有资产流失。进一步加强对政府主权外债管理工作，积极回收已到期的外债，尽最大努力化解财政风险。组织开展了全市机关事业单位“吃空饷”人员专项清理工作，共清理人员51人。三是以控减为手段，压缩收支缺口。严格控制新增公共财政支出预算，对预算单位的追加预算指标申请层层严格把关，强化预算约束。以贯彻中央“八项规定”和会议费管理新规为契机，大力压减“三公经费”和会议费用，清理整合政府专项资金，有效控制了财政支出规模和收支缺口。

　　(六)重抓实践活动，强化服务理念，财政队伍建设取得实效。面对上级的安排部署，市财政局自觉坚持自上而下、敢于动真碰硬，紧密贯彻“照镜子、正衣冠、洗洗澡、治治病”的总要求，始终遵循“讲认真、把三关、重落实”的总原则，以学习教育、听取意见为基础，以查摆问题、开展批评为关键，以整改落实、建章立制为根本，广泛听取群众的意见建议，逐项列出问题清单、逐个整改销号，切实做到了真抓真改、即知即改。通过强化理论学习、认真查摆问题、深挖思想根源，制定整改措施，广大党员干部思想得到深刻洗礼，党内政治生活得到明显净化。作风刚性约束得到切实强化，“四风”顽症痼疾得到有效遏制，人民群众关切得到及时回应，干部工作作风得到转变，进一步坚定了理想信念，加强了党性修养，严明了政治纪律，强化了宗旨意识，站稳了群众立场，勇于担当、恪尽职守的责任意识显著增强，昂扬向上、奋发有为的精神状态不断提升，真正纠正了部门行业不正之风，打通了服务群众的“最后一公里”。

　　各位代表!2014年财政工作取得的成绩殊为不易。这是市委、市政府正确领导的结果，是市人大及其常委会、市政协大力支持、监督的结果，也是社会各界对财政工作理解和支持的结果。在看到成绩的同时，我们也清醒地认识到存在的困难和问题：一是经济发展不平衡，人均财力水平低。税收收入低，非税收入高，可支配财力有限。二是民生支出任务重，收支平衡压力较大。落实教育、住房保障、医疗卫生等民生支出，推动基本公共服务逐步覆盖全部常住人口任务重，财政收支矛盾突出。三是绩效管理不健全，资金效益不高。长期实行事业发展经费投入与财政收支增幅或生产总值挂钩机制，固化部分财力的情况更加突出。专项转移支付项目繁杂、资金分散、配套过多。四是预算执行刚性不够，资金监管有待加强。部分项目论证不充分，执行中存在调整、追加等情况。财政监督、审计监督和人大监督构成的综合监督体系有待进一步完善。五是现代财政制度尚不健全，财政调控作用有待提高。财政供给包揽过多，存在“越位”、“缺位”和“错位”的问题，促进市场在配置资源中起决定性作用的效能仍需进一步提高;地方税体系尚未完全建立，政府事权与支出责任不适应。

　　对此，我们将深入贯彻党的十八届四中全会精神，积极推进依法行政，深化财税体制改革，切实采取有效措施，努力加以妥善解决。

　　二、2015年预算草案

　　2015年，是洮南深入贯彻党的十八届四中全会精神的开局之年，也是全面完成“十二五”规划的收官之年。做好2015年的财政工作，既面临许多有利条件，但也存在诸多不确定因素。从财政收入来看，当前，我国经济社会发展已进入新常态，受增长速度换挡期、结构调整阵痛期、刺激政策消化期“三期”叠加影响，经济运行仍存在下行压力，且国家结构性减税还将深入推进，深化“营改增”试点改革和落实国家各项清费减负政策效应将继续显现。特别是我市正处于产业转型发展的关键时期，财源结构性调整在一定时期内对收入增长存在压力，完成全年的预算收入任务繁重。从财政支出来看，当前，我市正处于推进“五大发展”、致力实现“六化攻坚”的关键时期，推进经济平稳发展、支持全面深化改革、强化法治政府建设、构建和谐稳定社会都需要大量的财政资金投入，特别是在更高起点上满足民生需求的难度不断加大。综合以上分析，2015年我市的财政经济形势复杂严峻，财政收支矛盾依然突出，财税管理改革任务更加艰巨。

　　基于以上分析和把握， 2015年我市财政预算安排遵循的原则是：全面贯彻党的十八大、十八届三中、四中全会精神，认真落实市委十四届十三次全会和洮南市第十七届四次 人代会的决策部署，紧紧围绕推进“四化统筹”、落实“五大发展”、致力“六化攻坚”，严格恪守“改革创新促发展，求真务实惠民生”的工作基调，切实遵循量入为出、收支平衡，绩效引导、民生优先，城乡统筹、全面发展的“三项原则”，加快推进财政综合改革，创新财政体制机制，全面提高依法理财水平，努力在财源培植上求突破，在征管方式上求创新，在监督管理上求精细，在资金安排上保重点，着力为推进富民强市进程提供有力的财政保障。

　　(一)2015年财政收入计划安排

　　2015年全市一般预算全口径收入计划安排90，000万元，比上年增长12%，其中：本级财政收入计划安排68，000万元，比上年增长10%。

　　按征收部门划分：国税部门完成22,000万元，增长20%;地税部门完成38，500万元，增长15%;财政部门完成29，500万元，增长3%。

　　主要收入项目安排情况是：

　　1、增值税收入安排13,884万元，增长20%。

　　2、消费税收入安排800万元，增长13%。

　　3、所得税收入安排12，356万元，增长16%。

　　4、营业税收入安排14，199万元，增长15%。

　　5、车辆购置税收入安排4，232万元，增长19%。

　　6、城市建设维护税收入完成1，900万元，增长5%。

　　7、城镇土地使用税收入完成1，735万元，增长18%。

　　8、土地增值税收入完成1，800万元，下降5%。

　　9、契税收入完成4，550万元，增长23%。

　　10、其他各税收入完成3，937万元，增长15%。

　　11、行政性收费收入完成3,200万元，增长7%。

　　12、专项收入完成1，610万元，增长35%。

　　13、罚没收入完成2,800万元，增长40%。

　　14、国有资产经营收益完成18，800万元，下降16%。

　　按照以上组织收入口径安排后，我市2015年财政一般预算总财力为127，700万元，按同比口径比上年增长12%，其中：本级财政收入68,000万元，上级补助收入59,600万元。主要包括：返还性收入4,120万元;一般性转移支付补助55，480万元;调入资金100万元。

　　(二)2015年财政支出预算安排

　　按照收支平衡的预算原则，2015年我市财政一般预算支出安排127，700万元。

　　主要支出项目安排是：

　　1、公共管理与服务支出安排9,251万元，增长9%。

　　2、公共安全支出安排5,133万元，增长17%。

　　3、教育事业费支出安排22,696万元，增长18%。

　　4、科学支出安排219万元，增长16%。

　　5、文化体育与传媒支出安排2,187万元，增长16%。

　　6、社会保障和就业支出安排21，283万元，增长5%。

　　7、医疗卫生支出安排10,120万元，增长12%。

　　8、环境保护支出安排434万元，增长5%。

　　9、城乡社区支出安排13，085万元，增长11%。

　　10、农林水事务支出安排7,387万元，增长15%。

　　11、交通运输支出安排2，925万元，增长69%。

　　12、采掘电力信息等事务支出安排9,956万元，增长11%。

　　13、粮油物资储备管理事务支出安排310万元，增长48%。

　　14、其他支出14，500万元，下降12%。

　　15、住房公积金700万元，增长27%。

　　16、专项上解省支出安排4,962万元，与上年持平。

　　17、总预备费安排1,300万元，下降13%。

　　18、调出资金270万元，下降18%。

　　由于省财政计划会议没有召开，我市财政预算暂做以上安排，待省收入任务下达后，再向市人大常委会做预算调整情况报告。

　　三、全面完成2015年预算任务的主要措施

　　面对经济下行和财政支出的“双重”压力、结构减税和增速放缓的“双重”矛盾，全市财政工作将始终恪守“围绕中心、服务大局、保障运转”的原则，牢固树立进取意识、机遇意识、责任意识，抢抓发展机遇，坚定发展信心，凝聚发展合力，确保各项工作开新篇、创新业。

　　(一)继续培植壮大财源，做大做强做优财政蛋糕。全力深化三方面财源建设：一是培植新兴财源。进一步完善财政支持经济发展的方式和手段，推进农业结构调整和农业标准化示范基地建设;大力支持重点项目和骨干企业发展，运用财政贴息、奖励、信用担保等政策措施，支持多元经济发展;坚持对环保型、高科技型和资源综合利用型项目的投资，做大做强财政蛋糕。二是巩固既有财源。坚持把扶持壮大骨干企业作为壮大财源的重点来抓，围绕“五大主导产业”的发展布局，倾斜扶持政策，保障要素供给，助力企业提质增效、转型升级，推进成长型企业逐步形成规模优势，不断提高主导产业对财政的贡献能力。三是争取后续财源。积极发挥自身职能，协助相关部门积极争取项目，统筹推进“双十双百”工程和“千百万”工程的实施，不断增强县域经济发展后劲。

　　(二)继续强化征收管理，确保财政收入应收尽收。全力做到三方面工作创新。一是创新征收手段。坚持以组织收入为中心，强化部门协调配合，全面开展税源调查，加强重点税源监控，优化办税服务，提高征管效率和质量，促进税款及时足额缴库。二是创新目标管理。强化收入目标管理，及时分解落实财政收入目标任务，严格收入管理，按照月调度、季督导、年奖惩的原则，完善考核措施，强化倒逼推进，狠抓收入管理，确保任务完成。三是创新治税措施。健全税收执法保障体系，加强非税收入管理，建立健全“政府主导、部门协作、齐抓共管、司法保障、信息支撑、管理规范、保障有力”的社会综合治税体系，确保财税收入应收尽收。

　　(三)继续坚持开源节流，不断增强财政保障能力。全力拓展三方面理财渠道。一是努力节资。认真贯彻落实中央“八项规定”和厉行节约相关文件精神及要求，弘扬艰苦奋斗的作风，大力压缩“三公经费”，严控一般性支出，努力降低行政运行成本，确保全市工资发放、机构运转、民生投入及重大项目、重点领域建设的需要。二是全力争资。继续抓好与省财政部门的协调沟通，积极配合好各部门做好项目的申报，向上级财政争取更大的转移支付支持力度，灵活调度资金，缓解支出压力。三是协力融资。发挥财政的职能优势，指导发展好县域融资平台，切实加强与银信部门的沟通协调，着力为地方经济发展赢得中国体育彩票app的资金支持。

　　(四)继续优化支出结构，切实提高公共服务水平。全力保障三方面支出安排。一是全力提高群众福祉。牢固树立过紧日子的思想，按照“保增长、保重点、保运转、保民生”的支出原则，财政支出重点向与人民群众生活直接相关的民生领域和经济发展的重点领域倾斜。二是全力发展社会事业。完善义务教育经费保障机制，促进教育资源的合理配置，推动义务教育均衡发展。加大对医疗卫生和社会保障事业的投入力度，深化医疗卫生体制改革和医疗保险制度改革，推进城乡公共卫生服务均等化。三是全力兑现惠民政策。加快保障性安居工程建设，加大保障房和农村危房改造投入力度。逐步提高对低收入群体的保障水平和困难群体的救助水平，及时发放各项惠农补贴资金，整合财政支农项目资金，支持现代农业发展和美丽乡村建设。

　　(五)继续加大财政监管，提高财政资金使用效益。全力强化三方面工作监管。一是加强预算绩效管理。建立绩效目标管理、绩效运行跟踪监控管理、绩效评价管理、评价结果应用管理等制度，健全覆盖财政资金运行全过程的监管机制，进一步健全“全口径”政府预算编制体系。二是加强重点项目管理。建立项目储备运行机制，调整专项资金使用办法，整合资源，集约管理，重点加强对支农惠农补贴、社会保障、救灾扶贫、民生工程、政府重点工程拨付使用，保障财政资金安全、规范、高效使用。三是加强预算执行管理。继续推进国库集中支付和公务卡制度改革，不断创新绩效评价，强化政府采购管理，全面加强对政府采购代理机构的监管，切实提高财政资金使用的规范性和有效性。

　　(六)继续改变工作作风，树立财政部门良好形象。全力抓好三方面专项整治。一是加强财政系统内控制度建设。进一步加强机关作风和干部队伍建设，按照为民、务实、清廉要求，不断加强党纪党性教育，建立健全机关作风建设的长效机制，构建风清气正的良好环境，以实际行动取信于民。二是切实改进工作方式方法。从密切联系群众、规范权力运行、厉行节约、监督管理、科学选人用人等方面入手，着力提高财政机关服务基层、服务群众的能力，消除各类“中梗阻”问题，打通联系服务群众的“最后一公里”。三是巩固深化党的群众路线教育实践活动成果。坚决反对财政管理工作中的形式主义、官僚主义、享乐主义和奢靡之风，根治骄、懒、散、虚，进一步密切与人民群众的血肉联系，弘扬新风尚、积聚正能量，推动财政改革发展持续健康向前迈进。

　　各位代表!2015年的财政工作任务十分艰巨。财政部门将在市委、市政府的坚强领导下，按照本次会议对财政工作的要求，自觉接受市人大及其常委会的监督，认真听取市政协及广大群众的意见和建议，继续解放思想、改革创新、锐意进取、狠抓落实，全力以赴做好各项工作，努力开创财政工作新局面，为加快洮南经济社会跨越发展做出新的贡献!