——2009年8月13日在洮南市第十六届人大常委会第十八次会议上

财政局局长    单亦全

主任、副主任、秘书长、各位委员：
   现在我受市人民政府委托向洮南市第十六届人大常委会第十八次会议报告二OO八年财政决算、二00九年上半年预算执行和二OO九年财政预算调整情况，请予审议。
    一、二OO八年财政决算情况
    二OO八年，在市委的正确领导下，在市人大依法监督和政协民主监督下，我们认真执行市委常委会和市人大常委会讨论通过的二00八年预算计划，积极组织财政收入，优化财政支出，加大向上争取资金力度，广泛筹措和妥善调度资金，实现了“保工资、保重点、保稳定、保运转”的目标。为全市经济建设和社会事业发展提供了必要的财力保证，完成了全年预算任务。
    （一）财政收入情况
    二OO八年全市一般预算全口径财政收入完成19,069万元，完成年初预算17,000万元的112%，比上年增长17%。其中：上划中央两税收入6,450万元，完成预算的147%，比上年增长50%，地方级一般预算收入完成10,224万元，完成预算的103%，比上年增长4%。
在二O0八年我市组织的财政收入中：国税部门完成9,572万元，比上年增长35%；地税部门完成6,624万元，比上年增长25%；财政部门完成2,873万元，比上年减少26%。
    主要财政收入项目完成情况是：

    1、增值税收入完成7,900万元，占预算的135%。
    2、消费税收入完成525万元，占预算的95%。
    3、所得税收入完成3,423万元，占预算的114%。
    4、营业税收入完成1,482万元，占预算的79%。
    5、其他各税收入完成2,065万元，占预算的104%。
    6、行政性收费收入完成335万元，占预算的167%。
    7、专项收入完成523万元，占预算的95%。
    8、罚没收入完成1,957万元，占预算的140%。
    9、其他收入完成51万元，占预算的146%。
    在二O0八年预算执行中，国家和省财政对我市财力补助88,357万元，比上年增加财力补助21,271万元，其中：（1）体制补助收入812万元；（2）一般性转移支付补助15，026万元；（3）工资性转移支付补助12,680万元；（4）一次性补助44,325万元；（5）农村税费改革补助4,639万元；（6）缓解县乡财政困难转移支付补助7,912万元；（7）结算补助1,755万元。   

    （二）财政支出情况

    二OO八年一般预算全口径财政支出为106，078万元。主要支出项目包括：
　　1、一般公共服务支出6,673万元，比上年增加865万元，增长15%。
　　2、国防支出44万元。
　　3、公共安全支出4,803万元，比上年增加1,494万元，增长45%。
　　4、教育支出16,615万元。比上年增加2,286万元，增长16%。
    5、科学支出426万元，比上年减少931万元，降低69%。
    6、文化体育与传媒支出1,174万元，比上年增加43万元，增长4%。
    7、社会保障和就业支出28,139万元，比上年增加4,907万元，增长21%。     
    8、医疗卫生支出6,062万元，比上年增加931万元，增长18%。
    9、环境保护支出4,332万元，比上年增加3316万元，增长326%。
    10、城乡社区事物支出6，598万元，比上年增加3,647万元，增长124%。
    11、农林水事物支出17,027万元，比上年增加7,023万元，增长70%。
    12、工业、交通和其他支出7,248万元，比上年增加431万元，增长7%。
    13、专项上解省支出5,089万元。
    二OO八年财政决算总收入为106,078万元，其中：本级财政收入10,224万元，中央两税返还3,431万元，所得税基数返还收入211万元，省补助收入44,032万元，一次性补助44,325万元，上年结余收入2,140万元，调入资金1,715万元。一般预算全口径财政支出为106,078万元，当年收支平衡。
    二OO八年，我市财政预算执行总体形势比较好。税务部门克服了因全球经济低迷和其它客观因素带来的不利影响，完成了全年收入任务。财政部门积极向上争取资金，从而保证了职工工资按时足额发放，各项生产建设性支出、政策性法定性支出和一次性专项及时拨付，党政机关运转正常。但是，由于偿还历史债务及刚性支出的增加，给年末决算工作造成了极大的困难。一方面，省财政对我市政府主权外债及粮食风险基金借款等实施了扣款，扣款总额达5,089万元，使财政预算资金缺口达 5,000多万元，另一方面，加大对机关事业单位及农村乡镇转移支付力度,加大公检法司投入以及兑现市委、政府出台的各项生产建设性支出，使本级财政纯增刚性支出达6,000多万元。
    这些扣款和刚性支出的增加，给预算执行和年终决算工作造成了很大压力，特别是资金调度尤为困难。但经过多方努力，在省财政部门的倾力支持下，通过采取向上争取转移支付支持，向省国库超借资金等措施，保证了各项资金全部拨付到位，确保预算稳妥执行。使全年预算执行取得圆满的成果。
    二、2009年上半年预算执行情况

    （一）财政收入情况
    在组织收入方面，上半年我市实现一般预算全口径财政收入13,104万元，完成全年预算的62%，比上年同期增加2,059万元，同比增长19%。其中：本级财政收入完成7,209万元，完成全年预算的64%，比上年同期增加1,352万元，同比增长23%；按组织收入划分，国税部门组织收入5,420万元，完成全年预算的54%，比上年同期增加287万元，同比增长6%；地税部门组织收入5,281万元，完成全年预算的70%，比上年同期增加862万元，同比增长20%；财政部门组织收入2,403万元，完成全年预算的69%，比上年同期增加910万元，同比增长61%。
    （二）财政支出情况
    在财政支出方面，上半年我市共完成一般预算财政支出43,744万元，为全年预算的57%，比上年同期增加14,232万元，同比增长48%，增长较快的主要原因是（1）拨付扩大内需资金4,600万元。（2）拨付第一批省政府债劵补助资金4,464万元。（3）省一次性专项支出1,500万元。（4）工资性增长、政策性和偿还债务等其他支出增加2,500万元。
   三、二00九年财政预算变更情况
　　2009年预算草案是在2008年11月份编制的。由于当时2008年决算还没有出来，2009年省补助建议数也没有下达，市委、市政府对各项生产建设性支出没有出台，我市又未实行部门预算，预算草案只能参照2008年预算编制，所以2009年预算变动很大。2009年预算编制具体情况如下：
　　（一）二00九年财政预算编制的基本原则
　　1、2009年财政预算编制总的指导思想：
　　全面贯彻落实吉林省财政工作会议精神，结合我市财政实际，积极整合政府财力资源，大力增收节支，提高财政保障能力；继续强化财政改革，加快公共财政体系建设；继续强化财政监督，提高财政资金使用效益。坚持“有保有压、从严从紧”和“量入为出、收支平衡”的原则，妥善调度资金，优化支出结构，确保完成全年收入计划，确保完成工资等法定性支出和关系民生等政策性支出的目标编制预算。
　　2、2009年财政预算支出安排重点：
　　（1）按照国家工资政策和新的补贴津贴标准，确保行政事业单位职工工资和离退休人员离退休费，按时足额发放。
　　（2）保证国家机关正常运转和执法办案所必需的经费。
　　（3）保证国家出台的各项政策性配套支出的足额安排。
　　（4）继续支持农业基础设施建设和产业化建设。
　　（5）继续加大工业集中区建设和招商引资工作投入，支持税收骨干企业进行新产品开发和技术改造。
　　（6）足额安排社会保障支出。妥善安排抚恤救济和最低生活保障资金，对农村合作医疗和城市居民医疗保障、落实行政事业单位医疗保险提标做了足额安排。
　　（7）加大城市基础设施建设力度，有计划地维修城市道路，完善城市防洪排水设施，做好城市绿化、亮化工程。
　　（8）保证教育、科学、文化、卫生等重点支出需要，为免征学杂费、化解“普九”债务、改善医疗卫生条件提供财力保证。
　　（9）努力缓解乡镇、街道财政困难，支持乡镇改善办公条件，提高乡镇政府运转保障程度。
　　（10）努力化解财政风险，增加偿还债务资金额度，足额安排粮食风险基金等上解性支出。
　　按照上述指导思想和预算编制原则，在今年的预算编制工作中，我们按照省财政和国地税部门的收入建议数落实全口径收入计划，各项转移支付收入和结算补助收入与省级财政反复核对，并做了据实安排。在支出计划安排上，采取“零基预算”的办法，突出了工资支出足额安排、重点支出全额安排、对改革发展和城市建设支出做了重点安排，重新核定了各项支出，并进一步完善了工资统发的管理、稽核、监察制度规定，在有统发条件的预算单位全部实行工资统发，千方百计保工资、保重点、保稳定、保运转。在调度资金上，针对财政预算编制执行中存在一定收支差额的实际问题，采取对内挖掘潜力、对上积极争取支持“两条腿走路”的办法，强化增收节支措施，保证预算计划稳妥执行。
　　（二）财政收入计划安排情况
　　按照省财政要求的收入计划和省国税、地税部门下达给我市的税收计划，结合我市经济发展的实际情况，二00九年我市全口径收入计划安排21,000万元，比上年预算计划17,000万元增加4,000万元，增长24%。按组织收入部门安排计划是：国税部门收入任务10,000万元，比上年预算计划7,900万元增加2,100万元，增长27%；地税部门收入任务7,500万元，比上年预算计划6,100万元增加1,400万元，增长23%；财政部门收入任务3,500万元，比上年预算计划3,000万元增加500万元，增长17%。
　　各主要税种和收入项目是：
　　1、增值税收入8,370万元。
　　2、消费税收入550万元。
　　3、车辆购置税收入600万元。
　　4、企业所得税收入2,300万元。
　　5、个人所得税收入1,280万元。
　　6、营业税收入1,900万元。
　　7、城市建设维护税收入760万元。
　　8、其它各项地方级税收收入1,410万元。
　　9、国有资产经营收益收入250万元。
　　10、行政性收费收入1,366万元。
　　11、罚没收入1,600万元。
　　12、专项收入580万元，主要是排污、水资源收入和教育费附加收入。
　　按照21,000万元组织收入口径计算，二00九年我市预算财力合计为59,098万元，比上年预算计划47,453万元增加11,645万元，增长25%。具体收入项目是：
　　1、本级财政收入11,425万元，比上年预算计划9,948万元增加1,477万元，增长15%。
　　2、中央“两税”返还收入3,494万元，比上年预算计划3,116万元增加378万元。全年实现上划中央“两税”6,827万元，比上年预算4,938万元，增加1,889万元。
　　3、所得税基数返还收入211万元，全年完成所得税上划2,148万元，比上年上划2,004万元增加了144万元。
　　4、上级财政转移支付及补助收入43,758万元。
　　5、调入资金210万元，与上年计划数相同。
　　从以上收入情况看，二00九年我市财力增幅较大，增长速度较快，本级财政收入实现较大幅度增长，增速高于历年水平，但增幅中与上级分成税种和列收列支项目占有较大比例，可用财力有限。维持正常运转、保证收支平衡的预算资金，将有70%以上需通过争取中央财政转移支付和省财政补助来保障。
　　（三）财政支出计划安排情况
　　二00九年我市财政支出增幅依然较大，政策性配套、基础设施建设及偿债资金等必要刚性支出均大幅增加。经过反复测算，财政收支矛盾依然突出，财力缺口较大，平衡预算收支任务艰巨。
　　1、具体的支出预算标准和计划是：
　　（1）人员经费按人事部门依据国家标准核批的滚动、晋级工资政策和财政供养人员津贴补贴每人每月增加100元做了具体安排。
　　（2）机关事业单位公用经费按上年数安排。党政机关和无收费来源的事业单位人均年公务费1,000元。有收费来源的事业单位人均年公务费600元。乡镇级公用经费按上年数安排，每乡平均达到20万元。
　　（3）公务车辆费用按上年标准安排。市五大班子及市委常委任职部门每台车2万元；公检法部门核编车辆每台车1万元。
　　（4）政策性支出按国家下达数足额安排。
　　（5）生产建设性支出根据实际发生做了增长安排。
　　（6）税费改革支出按省下达转移支付数额安排。
　　（7）列收列支项目按收入实际数安排。
　　2、各支出项目的具体安排是：
　　（1）基本公共管理与服务支出4,818万元。其中：工资支出3,594万元；公务费支出121万元；业务费支出118万元；车辆费用54万元；各类专项支出342万元；税费改革计划生育支出88万元；金财工程160万元；地税部门代征代缴手续费及有奖发票等136万元；行政性收费和罚没收入列收列支支出205万元。
　　（2）公共安全支出3,730万元。其中：工资支出1,482万元；公务费支出64万元；业务费支出38万元；取暖费19万元；专项经费42万元；看守所建设地方配套280万元；转移支付支出120万元；行政性收费和罚没收入列收列支支出1,675万元。
　　（3）教育事业费支出12,228万元。其中：工资支出11,261万元；公务费支出116万元；业务费支出7万元；税费改革农村学校教学经费228万元；减免学杂费地方配套支出286万元；行政事业性收费收入列收列支支出205万元。
　　（4）科学支出92万元。其中：工资支出79万元；公务费取暖费8万元；专项经费5万元。
　　（5）文化体育与传媒支出939万元。其中：工资支出640万元；公务费支出17万元；业务费取暖费8万元；体育场建设264万元；行政性收费和罚没收入列收列支支出10万元。
　　（6）社会保障和就业支出10,801万元。其中：工资支出8,640万元；公务费取暖费支出43万元；业务费支出80万元；税费改革支出489万元；老干部医疗补贴212万元；企业离休干部津贴补贴104万元；抚恤救济支出704万元；城乡居民最低生活保障支出413万元，残疾人“三康”经费8万元；行政性收费和罚没收入列收列支支出108万元。
　　（7）医疗卫生支出3,650万元。其中：工资支出2,451万元；公共卫生专项资金40万元；公务费30万元；农村合作医疗配套资金335万元；行政事业单位医疗保险360万元；城镇居民医疗保险230万元；行政性收费和罚没收入列收列支支出178万元。
　　（8）环境保护支出225万元。其中：工资支出72万元；公务费支出3万元；排污费收入列收列支支出150万元。
　　（9）城乡社区事务支出4,881万元。其中：工资支出1,193万元；公务费支出7万元；城市路灯电费150万元；排水、绿化业务费140万元；环卫处业务费254万元；消防业务费58万元；基础建设性支出3，751万元。主要包括：○1工业园区道路建设240万元。○2蛟流河大桥、瓦房大桥150万元。○3市宾馆安装消防等安全装置260万元。○4站前北街道路翻建132万元。○5工业园区动迁费195万元。○6工业园区绿化苗木173万元。○7民强路、沁园街建设110万。○8立交桥动迁费200万元。○9二热、铁东供热费334万元。○10洮突公路建设配套资金393万元。○11工业园区绿化72万元。○12辣椒园 200万元。○13城市总体规划60万元。○14洮府人工湖建设45万元。○15险桥建设57万元。○16建设东路罩面120万元。○17政务大厅建设100万元。○18自来水工程110万元。
　　（10）农林水事务支出4,050万元。其中：工资支出2,063万元；公务费支出42万元；税费改革农牧场站支出648万元；行政性收费和罚没收入列收列支支出648万元；支农专项支出667万元。主要包括：原基数40万元；农业综合开发及农业产业化配套资金286万元；农牧专项资金地方配套326万元；农村泥草房改造工作经费15万元。
　　（11）交通运输支出1,395万元。其中：工资支出36万元；公务费支出2万元；村村通工程地方配套1,317万元；行政性收费和罚没收入列收列支支出40万元。
　　（12）采掘电力信息等事务支出2,181万元。其中：工资支出71万元；公务费支出2万元；安全专项15万元；企业技术改造资金1,849万元；行政事业单位供热费192万元；武装警察部队补贴10万元；行政性收费和罚没收入列收列支支出42万元。
　　（13）粮油物资储备管理事务支出47万元（省下放经费数）。
　　（14）其它支出6,863万元。其中：国有资产收益列收列支支出250万元；国库业务费34万元；税费改革支出1,295万元； 2008年纳税大户奖励150万元；四川地震对口支援114万元；偿债资金5,000万元；行政性收费和罚没收入列收列支支出20万元。
　　（15）预备费450万元。
　　（16）上解省支出2,334万元（按上年数安排）。
　　（17）调出资金114万元。按城建税15%提取水利建设基金。
　　从以上安排看，当年支出预算安排59,098万元，比上年预算安排51,041万元增加了8,057万元。当年预算财力59,098万元，当年收支平衡。
　　支出增加的主要因素是：
　　1、工资支出31,627万元，比上年增加2,258万元。主要是正常滚动、晋级和财政供养人员津贴补贴每人每月增加100元。
　　2、列收列支项目支出3,766万元，比上年增加478万元。
　　3、生产建设性支出7,629万元，比上年增加2,811万元。其中：生产性支出1849万元，比去年减少816万元；基础建设性支出5,780万元，比去年增加3,627万元。
　　4、债务支出5,000万元，比上年增加2,000万元。
　　5、其它杂项支出增加510万元。
　　（四）需要汇报说明的几个具体问题
　　1、中国体育彩票app政府债务和偿债资金问题。
　　政府债务是我市财政面临的最大困难，大部分已到期需还本付息，造成省财政预算扣款，资金调度困难，财政潜在风险增大。到目前我市债务余额为27,628万元，今年年末需偿还4,897万元。其中：偿还本金3,421万元；偿还利息1,476万元。这些资金大部分将通过省财政扣款偿还，所以在今年的预算中安排了5,000万元偿债资金，比上年增加了2,000万元。今年发生的政府债券贷款129万元，分三年还本付息，债务支出做了足额安排。预计今年村村通工程政府债券贷款还有1,350万元，也是三年还本付息，出现的缺口，将通过向省争取困难市县转移支付补助解决。
　　2、中国体育彩票app发放津贴补贴问题
　　白城市津贴补贴标准已经提标，并已足额发放。现在，各周边市县都在观望，镇赉县已经把津贴补贴提标方案上报省厅。一旦周边市县发放津贴补贴，我市将按照白城市津贴补贴标准发放，人均月津贴补贴提高350元，资金额达4,000万元，将给预算执行带来很大难度。
　　四、深化改革，强化管理，努力完成二OO九年预算任务
　　在国际金融危机持续蔓延以及税收政策调整的宏观情况下，税收收入下降，财政刚性支出增加，资金供求矛盾突出。面对减收增支的不利形势，我们将采取积极有效的措施，确保完成全年预算任务。重点将抓好以下五项工作：?
　　（一）继续加大工作力度，为我市经济和社会事业发展提供良好的服务。
　　坚持抓好财政增收、优化支出结构作为当前财政工作的主题，全面把握经济走势、国家宏观调控政策对财政收入的影响，强化措施，狠抓落实，努力增加本级财政收入、积极向上争取支持，综合运用预算职能，统筹安排调度资金，确保工资和重点支出，确保党政机关正常运转和社会稳定，为我市经济和社会事业的发展提供财力保障。
　　（二）进一步强化税收征管，确保财政收入的稳步增长。
　　在“依法治税、规范管理”的前提下，按照“均衡入库、持续增长、优化结构、调控有力”的目标，认真改进和强化税收征管手段，实行严格的动态管理。广泛挖掘税收潜力，坚持主体税种和零散税种一起抓。进一步落实“收支两条线”政策，按上级要求规范非税收入管理，确保非税收入及时足额入库。
   （三）深化财政支出改革，努力压缩财政支出。
　坚持把深化改革做为平衡财政预算的重要手段，科学组织，全面推进，继续推行零基预算，从严控制财政支出。进一步推进财政制度改革，不断总结经验，积极研究探索节约财政开支的各种有效途径。
    （四）进一步强化财政监督管理，整顿和规范财经秩序。
　　努力加强财政监督和管理，强化财政监督检查力度，确保财政资金的安全有效运行。定期开展专项资金检查工作，加大对财经违纪的处罚力度，整顿和规范财经秩序，确保财政资金发挥最大效益。
　　（五）加强财政干部队伍建设，不断提高科学理财水平。
   进一步加强财政干部队伍的作风和制度建设，按照国家有关财政资金管理和会计核算的要求，组织财政干部认真学习财政政策和法规，制定并施行财政资金安全管理相关制度；建立健全相关岗位考评制度、奖惩制度和轮岗制度，提高科学理财水平，保障财政资金安全运行。强化财政干部的服务意识，改进工作作风，提高办事效率，自觉接受社会各方面监督。
总之，我们要在市委的正确领导下，在市人大依法监督和市政协的民主监督下，团结一致,开拓创新,不断进取，确保完成全年财政工作任务，为我市各项事业发展和社会稳定提供财力保障，为实现全年财政收支平衡而努力工作。

　　　　　　　　　　　　　　　　　　
                          
                                                                                     二00九年八月十三日